Das Steuerjahr strategisch beenden: Checkliste für Anleger

Das Steuerjahr strategisch beenden: Checkliste für Anleger

Am Jahresende geht’s nicht nur um Glühwein und Geschenke – nein, auch das Finanzamt will bedient werden. Wer seine Finanzen strategisch plant, kann mit einigen cleveren Schritten richtig Steuern sparen. Als erfahrene Anlageberaterin mit einer Leidenschaft für smarte Steuerstrategien zeige ich dir heute, wie du das Steuerjahr optimal abschließt. Höchste Zeit also, die Steuerbrille aufzusetzen und in die Vollen zu gehen!

Warum das Jahresende so wichtig ist

Viele steuerliche Maßnahmen müssen vor dem 31. Dezember getroffen werden, damit sie noch im aktuellen Steuerjahr wirksam sind. Wer hier klug agiert, kann nicht nur seine Steuerlast senken, sondern auch bessere Voraussetzungen für das nächste Jahr schaffen. Es geht nicht darum, das Finanzamt „auszutricksen“, sondern legal gestaltend tätig zu sein – wie es das Gesetz auch vorsieht.

Die Checkliste für Anleger: Punkt für Punkt zum Steuervorteil

Hier kommt meine erprobte Checkliste für alle Anlegerinnen und Anleger, die mit System das Beste aus dem Steuerjahr holen wollen – inklusive meiner besten Tipps aus der Praxis!

1. Verlustverrechnung: Realisierte Verluste gezielt nutzen

Wenn du in diesem Jahr Kursverluste bei Aktien oder Fonds realisiert hast, können diese mit realisierten Gewinnen aus dem gleichen Jahr verrechnet werden. Hast du noch nicht realisierte Gewinne in deinem Depot? Dann überlege, ob du diese noch dieses Jahr verkaufst, um sie mit den Verlusten zu verrechnen. Vorsicht jedoch vor dem sogenannten Wash Sale – den gleichen Titel gleich am nächsten Tag zurückzukaufen, kann steuerlich als Gestaltungsmissbrauch gewertet werden.

2. Freibeträge ausschöpfen

Wer seine Kapitalerträge nicht pauschal mit der Abgeltungssteuer von 25 % + Solidaritätszuschlag und ggf. Kirchensteuer versteuern möchte, sollte die Sparerpauschbeträge optimal nutzen. Diese betragen:

• 1.000 € für Alleinstehende
• 2.000 € für Verheiratete

Stell sicher, dass du deinem Broker einen gültigen Freistellungsauftrag erteilt hast – und prüfe, ob du den Betrag bereits ausgeschöpft hast. Wenn nicht: Vielleicht lohnt sich ein interner Depottransfer oder der steueroptimierte Verkauf von Erträgen.

3. Investmentfonds: Thesaurierend oder ausschüttend?

Bei thesaurierenden Fonds werden Erträge automatisch wiederangelegt – das kann langfristig die Rendite steigern, verursacht aber auch jährlich eine sogenannte Vorabpauschale, die versteuert werden muss. Viele Anleger unterschätzen diese Steuerlast! Eine kurze Analyse deiner Fondsstruktur kann helfen, steuerliche Nachteile zu vermeiden. Ein Wechsel von der Fondsart ist allerdings nur sinnvoll, wenn du langfristig umstrukturieren möchtest – nicht nur wegen der Steuer.

4. Steuerliche Altersvorsorge sinnvoll gestalten

Die Beiträge zu Produkten wie der Rürup-Rente (Basisrente) können in erheblichem Maße steuerlich angesetzt werden. Im Jahr 2024 sind bis zu 27.566 € (Alleinstehende) bzw. 55.132 € (Verheiratete) zu 100 % als Sonderausgabe absetzbar.

Hast du unterjährig weniger eingezahlt? Dann prüfe, ob noch Luft für eine nachträgliche Sonderzahlung besteht, um deinen Steuervorteil voll auszuschöpfen. Achtung: Zahlungseingang muss bis 31.12. erfolgen!

5. Spenden – und das Finanzamt beteiligt sich

Gutes tun und dabei Steuern sparen – was will man mehr? Spenden an gemeinnützige Organisationen können in unbegrenzter Höhe steuerlich geltend gemacht werden – bis zu 20 % des Gesamtbetrags der Einkünfte in einem Jahr.

Damit du die Spende steuerlich nutzen kannst:

• Quittung oder Zuwendungsbestätigung aufbewahren
• Zahlung noch im laufenden Jahr tätigen

Übrigens: Kleinspenden bis 300 € pro Jahr und Organisation können ohne amtliche Spendenquittung geltend gemacht werden – ein Überweisungsbeleg reicht.

6. Immobilienbesitz clever nutzen

Für Vermieter bieten sich am Jahresende besonders viele Möglichkeiten zur Gestaltung der Einkünfte:

• Geplante Erhaltungsaufwendungen wie Renovierungen vielleicht noch 2024 durchführen
• Abschreibungen prüfen, z. B. bei Sonder-AfA
• Nebenkostenabrechnungen vorbereiten, um die Betriebskosten steuerlich gut zu dokumentieren

Achte auch auf Anschaffungsnahe Herstellungskosten (§ 6 Abs. 1 Nr. 1a EStG) – wenn du innerhalb der ersten drei Jahre nach Erwerb über 15 % des Kaufpreises in Renovierungen investierst, gelten diese als Herstellungskosten und werden über Jahrzehnte abgeschrieben. Das kann kurzfristige steuerliche Vorteile kosten!

7. Steuer-Optimierung durch Familienstrategie

Paare und Familien können durch geschicktes Verrechnen von Freibeträgen, Steuerklassen und Einkunftsarten viel gewinnen. Denk zum Beispiel an:

• Übertragung von Freistellungsaufträgen
• Schenkungskonstruktionen unter Nutzung des Freibetrags (z. B. 20.000 € an Kinder)
• Günstigerprüfung für Kinderfreibetrag vs. Kindergeld nutzen

Auch hier gilt: Strategie schlägt Spontaneität. Steuerliche Planungen lohnen sich, wenn sie rechtzeitig und gut dokumentiert erfolgen.

Der Jahresendspurt: To-dos bis Silvester

Damit du wirklich nichts vergisst, hier meine ganz persönliche To-do-Liste für den Dezember:

1. Verlustverrechnung prüfen und ggf. Verkäufe tätigen
2. Freistellungsaufträge aktualisieren
3. Spenden leisten (inkl. Quittungen sichern)
4. Sonderzahlungen zur Altersvorsorge prüfen
5. Erhaltungsmaßnahmen an Immobilien ggf. vorziehen
6. Fondsbestand auf steuerliche Auswirkungen sichten

Und natürlich: Termine setzen, Unterlagen sammeln, smart delegieren – oder gleich mit deinem steuerlichen Berater sprechen. Denn nichts ist ärgerlicher, als Potenzial zu verschenken, nur weil es kein Erinnerungs-Mail gab.

Fazit: Planung ist Trumpf – nicht am 31.12. abends anfangen!

Ein durchdachter Jahresabschluss für Anleger ist keine Raketenwissenschaft – aber er verlangt ein wenig Disziplin und Know-how. Mit dieser Checkliste hast du einen wertvollen Leitfaden, um das Steuerjahr ganz in deinem Sinne abzuschließen. Mach das Beste draus – jeden Euro, den du nicht an der Steuer verlierst, kannst du besser investieren.

Du möchtest mehr Tipps zur Geldanlage mit klugem Steuerverstand? Dann wirf einen Blick auf unsere Seite Über uns oder kontaktiere uns direkt. Ich, Sabine Hartmann, begleite dich gerne auf deinem Weg zum Vermögensaufbau mit Weitblick und Charme!